حاسبة الرسوم الجمركية

احسب الرسوم الجمركية والضريبة

ما هي حاسبة الرسوم الجمركية؟

حاسبة الرسوم الجمركية هي أداة تساعدك على تقدير الرسوم والضرائب المحتملة عند استيراد سلعة أو شراء منتج من خارج المملكة العربية السعودية. تعتمد النتيجة على قيمة السلعة وتكلفة الشحن والتأمين ونسبة الرسم الجمركي وضريبة القيمة المضافة.

تعرض الحاسبة القيمة التقديرية قبل الرسوم، وقيمة الرسم الجمركي، ورسوم الخدمات الجمركية، وضريبة القيمة المضافة، ثم تجمع هذه المبالغ لإظهار إجمالي تكلفة السلعة بعد الاستيراد.

النتيجة التي تقدمها الحاسبة تقديرية؛ لأن الرسوم الفعلية تعتمد على تصنيف السلعة ورمز البند الجمركي والقيمة المعتمدة في البيان الجمركي وأي إعفاءات أو ضرائب ورسوم أخرى قد تنطبق على الشحنة.

كيف تستخدم حاسبة الرسوم الجمركية؟

ابدأ بإدخال سعر السلعة الذي دفعته إلى البائع، ثم أضف تكلفة الشحن والتأمين. بعد ذلك أدخل نسبة الرسم الجمركي الخاصة بالسلعة ونسبة ضريبة القيمة المضافة، ثم حدد ما إذا كنت تريد تضمين رسوم الخدمات الجمركية في النتيجة.

• أدخل قيمة السلعة بالريال السعودي.
• أدخل تكلفة نقل وشحن السلعة إلى المملكة.
• أدخل تكلفة التأمين على الشحنة إن وجدت.
• تحقق من نسبة الرسم عبر التعرفة الجمركية الرسمية.
• اترك نسبة ضريبة القيمة المضافة على 15% للحالات الخاضعة للنسبة الأساسية.
• اضغط على زر احسب الآن لعرض التكلفة التقديرية.

كيف يتم حساب القيمة قبل الرسوم؟

تجمع الحاسبة قيمة السلعة مع تكلفة الشحن وتكلفة التأمين للحصول على القيمة التقديرية المستخدمة في حساب الرسوم. ويشار إلى هذا الأسلوب غالباً بقيمة السلعة مضافاً إليها الشحن والتأمين.

Customs Value = Product Value + Shipping + Insurance

كيفية حساب الرسوم الجمركية

بعد حساب قيمة السلعة والشحن والتأمين، يتم ضرب الناتج في نسبة الرسم الجمركي التي أدخلها المستخدم. ولا توجد نسبة واحدة تنطبق على جميع السلع، لذلك يجب معرفة النسبة الصحيحة من خلال رمز البند الجمركي أو وصف السلعة في التعرفة الجمركية المتكاملة.

Customs Duty = Customs Value × (Customs Rate ÷ 100)

مثال على حساب الرسوم الجمركية

لنفترض أنك اشتريت سلعة من خارج المملكة بقيمة 1,000 ريال، وكانت تكلفة الشحن 100 ريال، ولا توجد تكلفة تأمين، ونسبة الرسم الجمركي على السلعة 5%.

الخطوة الأولى: حساب القيمة قبل الرسوم

القيمة قبل الرسوم = قيمة السلعة + الشحن + التأمين

1,000 + 100 + 0 = 1,100 ريال

الخطوة الثانية: حساب الرسم الجمركي

الرسم الجمركي = 1,100 × 5%

الرسم الجمركي = 55 ريالاً

كيفية حساب رسوم الخدمات الجمركية

عند اختيار احتساب رسوم الخدمات الجمركية، تطبق الحاسبة نسبة 0.15% على قيمة السلعة الواردة شاملة الشحن والتأمين.

تطبق الحاسبة حداً أدنى قدره 15 ريالاً وحداً أقصى قدره 500 ريال على رسوم الخدمات الجمركية.

Customs Service Fee = Customs Value × 0.15%

إذا كان الناتج أقل من 15 ريالاً، تستخدم الحاسبة الحد الأدنى البالغ 15 ريالاً. وإذا تجاوز الناتج 500 ريال، تستخدم الحاسبة الحد الأعلى البالغ 500 ريال.

كيفية حساب ضريبة القيمة المضافة على الواردات

بعد تقدير القيمة الجمركية والرسوم الجمركية ورسوم الخدمات الجمركية، تحسب الأداة الوعاء التقديري لضريبة القيمة المضافة من خلال جمع هذه المبالغ.

VAT Base = Customs Value + Customs Duty + Customs Service Fee

بعد ذلك يتم ضرب الوعاء التقديري في نسبة ضريبة القيمة المضافة المدخلة. وتستخدم الحاسبة نسبة افتراضية قدرها 15%.

VAT = VAT Base × (VAT Rate ÷ 100)

هذه الطريقة مخصصة لإعطاء تقدير أولي فقط، وقد يختلف الوعاء الفعلي بحسب نوع السلعة والرسوم الأخرى والضرائب الانتقائية أو التكاليف التي تعتمدها الجهة الجمركية في البيان.

مثال كامل على حساب الجمارك والضريبة

سنكمل المثال السابق لسلعة قيمتها 1,000 ريال، وتكلفة شحنها 100 ريال، دون تأمين، وبنسبة رسم جمركي قدرها 5%.

الخطوة الأولى: حساب القيمة قبل الرسوم

القيمة قبل الرسوم = 1,000 + 100 + 0

القيمة قبل الرسوم = 1,100 ريال

الخطوة الثانية: حساب الرسم الجمركي

الرسم الجمركي = 1,100 × 5%

الرسم الجمركي = 55 ريالاً

الخطوة الثالثة: حساب رسوم الخدمات الجمركية

رسوم الخدمات = 1,100 × 0.15%

الناتج الحسابي هو 1.65 ريال، ولأنه أقل من الحد الأدنى، تستخدم الحاسبة مبلغ 15 ريالاً.

الخطوة الرابعة: حساب وعاء ضريبة القيمة المضافة

وعاء الضريبة = القيمة قبل الرسوم + الرسم الجمركي + رسوم الخدمات

1,100 + 55 + 15 = 1,170 ريالاً

الخطوة الخامسة: حساب ضريبة القيمة المضافة

ضريبة القيمة المضافة = 1,170 × 15%

ضريبة القيمة المضافة = 175.50 ريال

الخطوة السادسة: حساب التكلفة الإجمالية

إجمالي الرسوم والضريبة = 55 + 15 + 175.50

إجمالي الرسوم والضريبة = 245.50 ريال

التكلفة الإجمالية = 1,100 + 245.50

التكلفة الإجمالية = 1,345.50 ريال

هل نسبة الجمارك 5% على جميع السلع؟

لا، تم وضع نسبة 5% داخل الحاسبة كقيمة افتراضية قابلة للتعديل، وليست نسبة ثابتة لجميع المنتجات. تختلف الرسوم الجمركية حسب نوع السلعة وتصنيفها ورمزها في التعرفة الجمركية.

بدأ تطبيق التعرفة الجمركية المتكاملة لدول مجلس التعاون على مستوى 12 رقماً منذ 1 يناير 2025، وقد تطرأ تعديلات على بعض البنود ونسب الرسوم. لذلك يجب التحقق من البند الصحيح للسلعة قبل الاعتماد على النتيجة. :contentReference[oaicite:1]{index=1}

ما هو رمز البند الجمركي؟

رمز البند الجمركي هو رقم يستخدم لتصنيف السلعة ضمن جدول التعرفة الجمركية. يساعد هذا الرمز في تحديد وصف المنتج ونسبة الرسم الجمركي والقيود أو المتطلبات المرتبطة باستيراده.

قد تتشابه أسماء بعض المنتجات بينما تختلف مواد تصنيعها أو استخداماتها، مما يؤدي إلى اختلاف رمز البند ونسبة الرسم المطبقة عليها. لذلك لا يكفي الاعتماد على اسم السلعة بشكل عام.

هل جميع الشحنات تخضع للرسوم نفسها؟

لا، قد تختلف المعاملة الجمركية بحسب قيمة الشحنة ونوعها وبلد المنشأ وطبيعة الاستخدام وما إذا كانت الشحنة شخصية أو تجارية. كما قد توجد إعفاءات أو اشتراطات أو رسوم إضافية على بعض السلع.

• بعض السلع قد تكون معفاة من الرسم الجمركي.
• بعض السلع تخضع لنسب جمركية مختلفة.
• قد تخضع بعض المنتجات للضريبة الانتقائية.
• قد تحتاج بعض السلع إلى موافقات أو شهادات خاصة.
• قد تؤثر الاتفاقيات التجارية وبلد المنشأ على المعاملة الجمركية.
• قد تضاف أجور شركة الشحن أو التخليص إلى التكلفة النهائية.

ما الذي لا تشمله نتيجة الحاسبة؟

تحسب الأداة العناصر الأساسية التي يدخلها المستخدم، لكنها لا تشمل تلقائياً جميع المصروفات المحتملة المرتبطة بالشحنة.

• أتعاب المخلص الجمركي.
• رسوم شركة النقل أو البريد السريع.
• رسوم التخزين والأرضيات.
• تكلفة الفحص أو المختبرات عند وجودها.
• الضريبة الانتقائية على السلع الخاضعة لها.
• رسوم التصاريح والموافقات الخاصة.
• الغرامات أو المصروفات الناتجة عن تأخر التخليص.

نصائح قبل استيراد سلعة إلى السعودية

• تحقق من رمز البند الجمركي ونسبة الرسم قبل الشراء.
• تأكد من السماح باستيراد السلعة وعدم حاجتها إلى تصريح خاص.
• أدخل تكلفة الشحن والتأمين ضمن حسابك الأولي.
• ضع في الحسبان رسوم شركة الشحن والتخليص.
• احتفظ بالفاتورة وإثبات الدفع ومستندات الشحن.
• لا تعتمد على سعر المنتج وحده عند مقارنة تكلفة الشراء من الخارج.
• استخدم الحاسبة الرسمية للهيئة للمقارنة عند توفر تصنيف السلعة.

هل نتيجة الحاسبة نهائية؟

لا، النتيجة تقديرية ولا يعتد بها كقيمة رسمية. القيمة الفعلية تتحدد بعد تصنيف السلعة وتقييمها وقبول المستندات وتقديم البيان الجمركي وتطبيق الرسوم والضرائب المستحقة.

توفر هيئة الزكاة والضريبة والجمارك حاسبة رسمية للرسوم الجمركية والضرائب، وتظهر النتيجة فيها وفق نوع البضاعة والصنف والقيمة المدخلة. :contentReference[oaicite:2]{index=2}

حاسبات الضرائب والرسوم التي قد تهمك

الأسئلة الشائعة حول حاسبة الرسوم الجمركية

كيف أحسب الرسوم الجمركية في السعودية؟

اجمع قيمة السلعة مع تكلفة الشحن والتأمين، ثم اضرب الناتج في نسبة الرسم الجمركي الخاصة بالسلعة. بعد ذلك يمكن إضافة رسوم الخدمات الجمركية وضريبة القيمة المضافة للوصول إلى التكلفة الإجمالية التقديرية.

هل جميع السلع عليها رسوم جمركية بنسبة 5%؟

لا، تختلف النسبة بحسب نوع السلعة وتصنيفها الجمركي. نسبة 5% داخل الحاسبة قيمة افتراضية فقط، ويجب تعديلها حسب البند الصحيح.

هل تدخل تكلفة الشحن في حساب الجمارك؟

نعم، تجمع الحاسبة قيمة السلعة مع تكلفة الشحن والتأمين لتكوين القيمة التقديرية قبل احتساب الرسوم.

كم تبلغ رسوم الخدمات الجمركية؟

تحتسب الحاسبة الرسوم بنسبة 0.15% من قيمة البضاعة الواردة شاملة الشحن والتأمين، مع تطبيق حد أدنى قدره 15 ريالاً وحد أعلى قدره 500 ريال.

كيف تحسب ضريبة القيمة المضافة على الاستيراد؟

تقدر الحاسبة الضريبة على مجموع القيمة قبل الرسوم والرسم الجمركي ورسوم الخدمات الجمركية، ثم تضرب الناتج في نسبة الضريبة المدخلة.

هل يمكن إلغاء رسوم الخدمات من الحساب؟

نعم، يمكنك اختيار عدم احتساب رسوم الخدمات الجمركية من نموذج الحاسبة، وذلك لمقارنة النتائج أو إجراء حساب لا يتضمنها.

هل تشمل النتيجة رسوم شركة الشحن؟

تشمل الأداة تكلفة الشحن التي تدخلها ضمن القيمة، لكنها لا تضيف تلقائياً أتعاب التخليص أو رسوم شركة البريد أو التخزين أو أي رسوم تشغيلية أخرى.

هل نتيجة حاسبة الرسوم الجمركية رسمية؟

لا، النتيجة تقديرية فقط. تعتمد القيمة النهائية على تصنيف السلعة والقيمة المقبولة والرسوم والضرائب التي تظهر في البيان الجمركي.